¿Qué deducciones puede hacer un comprador de vivienda por primera vez?

Convertirse en propietario abre la puerta a una amplia variedad de deducciones de impuestos y otros beneficios fiscales. Las deducciones más comunes son para los intereses de la hipoteca, los puntos de la hipoteca y los impuestos a la propiedad. Para reclamar estos, deberá usar el Formulario 1040 del IRS, Anexo A, y sus deducciones detalladas totales deberán exceder el monto de la deducción estándar en función de su tasa de presentación y edad. Otros posibles beneficios fiscales para los compradores de vivienda incluyen créditos de interés hipotecario, créditos de energía, deducciones de impuestos sobre las ventas y exención de penalizaciones por retiro anticipado de IRA

Intereses hipotecarios

Para la mayoría de los compradores de vivienda, la mayor deducción en los primeros años será por los intereses hipotecarios que pague durante el año fiscal. Puede reclamar una deducción sobre el interés de hasta $ 1 millón en la deuda de la casa, o hasta $ 500,000 si es casado que presenta la declaración por separado. Incluya cualquier interés hipotecario prepagado que pagó al cierre para cubrir el primer mes parcial de interés. Su prestamista debe enviarle un Formulario 1098 al final de cada año que detalla cuánto pagó en intereses hipotecarios.

Puntos hipotecarios

También puede deducir el monto que paga por los puntos de la hipoteca que reducen su tasa de interés. Los puntos hipotecarios a veces se denominan tarifas de originación de préstamos, cargos máximos de préstamos, descuentos de préstamos o puntos de descuento. Incluso si el vendedor acepta pagar los puntos por usted como parte del trato, aún puede reclamarlos siempre que haya pagado al menos el valor de su vivienda ese año. Si pagó puntos, debería poder encontrar esa cantidad en el Formulario 1098 que recibe de su prestamista.

Impuestos de propiedad

Los impuestos a la propiedad pagados en su casa también son deducibles de los ingresos gravables. Esta deducción cubre los impuestos solo durante el período en que usted es el propietario de la vivienda. No puede reclamar los impuestos atrasados ​​que pagó como parte del acuerdo de compra. Pero puede reclamar cualquier cantidad que haya pagado a los vendedores para reembolsarles los impuestos a la propiedad que hayan pagado previamente por adelantado. Además, no puede reclamar una deducción por las evaluaciones locales que pagan las mejoras directas a su hogar, como la instalación de aceras o líneas de alcantarillado.

Crédito de interés hipotecario

El Crédito Tributario Hipotecario federal permite a los compradores calificados de viviendas de bajos ingresos deducir parte o la totalidad de sus pagos de intereses hipotecarios del monto del impuesto sobre la renta que adeudan. Este crédito está limitado a los intereses de la hipoteca sobre los primeros $ 100,000 de la deuda de la vivienda y no puede exceder la cantidad de impuestos a la renta que debe. Debe obtener un Certificado de Crédito Hipotecario de su gobierno estatal o local antes de comprar su casa para calificar para el crédito. Si reclama el crédito, debe deducir el monto del crédito de cualquier interés hipotecario que reclame como deducción.

Créditos de energía y exenciones

Hay varios créditos impositivos federales, estatales y locales disponibles para las personas que compran ciertas casas que ahorran energía o que realizan mejoras de ahorro de energía en sus hogares. Puede obtener una reducción de impuestos federales de hasta $ 30 por ciento del costo de instalación de paneles solares, turbinas eólicas, calentadores de agua solares, bombas de calor geotérmicas y sistemas de celdas de combustible en su hogar hasta 2016. Los residentes de California también pueden solicitar una exención del impuesto a la propiedad igual al valor de los sistemas de energía solar que instalan en su casa. Varios gobiernos locales también ofrecen programas de incentivos.

Impuestos de ventas

Si pagó suficientes impuestos sobre las ventas en una casa móvil, casa prefabricada o casa flotante, puede deducir los impuestos a las ventas estatales y locales en lugar de los impuestos a la renta estatales y locales en su Anexo A. Lo mismo aplica si pagó impuestos sobre los materiales utilizados para construir tu hogar Puede averiguar su deducción máxima de impuestos sobre las ventas usando una calculadora en línea en el sitio web del IRS.

Exención de sanción IRA

Puede evitar la multa del 10 por ciento por la retirada anticipada de los fondos del IRS si utiliza el dinero para la compra de una vivienda dentro de los 120 días posteriores al retiro. Cada cónyuge puede retirar hasta $ 10,000 en fondos IRA sin penalización. Para calificar, ni usted ni su cónyuge pueden haber sido propietarios de una vivienda en los últimos dos años.

Mejoras del hogar

Si realiza mejoras en su hogar cuando lo compra, mantenga un buen registro de cuánto gasta. Aunque no obtendrá ninguna deducción por las mejoras (excepto por ciertas mejoras de ahorro de energía), puede agregar el costo de las mejoras. al valor de tu hogar Esto puede ayudarlo más adelante si reclama depreciación para el uso comercial de su hogar o si tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de la venta de su casa.