Beneficios fiscales de una línea de crédito con garantía hipotecaria

Una línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC) puede ser una opción maravillosa y de bajo costo para generar efectivo para mejoras en el hogar u otras necesidades. Sin embargo, los propietarios no pueden suponer que todos los intereses pagados son deducibles de impuestos como lo es con su primer préstamo hipotecario. Todavía hay beneficios fiscales disponibles, pero los propietarios deben conocer los usos de un HELOC que califique. Como siempre, los prestatarios deben consultar a un asesor fiscal con experiencia y competente antes de presentar el impuesto a las ganancias.

Intereses hipotecarios

Una de las deducciones fiscales aceptables es el interés hipotecario. Sin embargo, aunque todos los intereses pagados por los préstamos de primera hipoteca son una deducción válida, los intereses pagados en un HELOC pueden o no deducirse de los impuestos de un individuo. Debido a que los ingresos de HELOC se pueden usar para cualquier fin, como comprar autos, ropa, productos electrónicos y otros bienes y servicios de consumo, es posible que algunos intereses pagados no califiquen como una deducción. Por lo general, el primer saldo de $ 100,000 de un HELOC es deducible. Después de alcanzar ese nivel, solo los montos gastados en la vivienda que asegura el préstamo son técnicamente deducibles.

Sin impuestos sobre los ingresos de HELOC

El Servicio de Rentas Internas (IRS) todavía tiene que cobrar impuestos sobre los fondos del préstamo. Por lo tanto, independientemente de la cantidad de HELOC, los ingresos utilizados por los propietarios se gravan como ingresos u otras fuentes de ingresos. Esos ingresos utilizados para remodelación, reparaciones u otros asuntos relacionados con la vivienda también generan el beneficio de la deducción de impuestos.

Haga los pagos del principal en la comodidad del propietario

Debido a que los HELOC generalmente requieren pagos mensuales de solo interés (calculados sobre el saldo pendiente al final del mes), surge un posible beneficio tributario dependiendo de las fuentes de ingresos del propietario. Por ejemplo, un contribuyente / propietario con flujos de ingresos irregulares a veces puede estructurar los pagos del capital en aquellos momentos en que el ingreso es fuerte. Si bien no es una deducción fiscal directa, cuando se combina con la totalidad de la situación de ingresos / gastos del propietario, a menudo se acumulan beneficios impositivos.

Second Home HELOC puede calificar para deducciones de intereses

Un segundo beneficio fiscal de HELOC para el hogar es más complejo que un préstamo en una residencia principal. Sin embargo, los propietarios todavía pueden calificar para deducciones de intereses. Si bien el alquiler de una segunda propiedad puede descalificar al propietario de la deducción de intereses, si el propietario ocupa la vivienda durante dos semanas por año o al menos un 10 por ciento del período de alquiler, algunas deducciones pagadas por intereses están disponibles. Además, si el propietario decide ocupar el segundo hogar como residencia principal en el futuro, las deducciones fiscales estándar de HELOC estarán disponibles. Sin embargo, si el propietario posee casas adicionales, más allá de una primera y segunda, rara vez están disponibles estas deducciones, porque el IRS asume que sería imposible para la mayoría de las personas ocupar tres o más hogares al mismo tiempo.

Uso comercial de HELOC

Los propietarios de pequeñas empresas a veces pueden usar un HELOC para financiar las necesidades comerciales y crear algunos beneficios fiscales. Por ejemplo, si un propietario tiene una oficina en casa que califica, el interés en un HELOC debe ser deducible de impuestos. Los propietarios que deseen iniciar un negocio y recibir la reticencia habitual de la mayoría de los bancos para hacer préstamos iniciales pueden usar los HELOC para generar los fondos que necesitan. En la mayoría de los casos, estos fondos deben contar con beneficios fiscales como gastos comerciales calificados.

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