Cuando refinancia su casa, ¿se grava el reembolso en efectivo?

Las hipotecas de refinanciamiento con devolución de efectivo son excelentes maneras de acceder a grandes sumas de efectivo libre de impuestos utilizando el capital de su casa. Si tiene el capital social, puede usar un refinanciamiento de devolución de efectivo para obtener dinero para la consolidación de deuda, la remodelación, el pago de la universidad o cualquier otra cosa. Además, sacar dinero de su casa es libre de impuestos, y con frecuencia puede cancelar el interés que paga por el préstamo.

Tratamiento fiscal

Si bien un refinanciamiento con devolución de dinero o una segunda hipoteca puede poner mucho dinero en su bolsillo, el IRS no lo considera un ingreso imponible porque no está ganando dinero. Imagínese a alguien con nada más que una hipoteca de $ 440,000 en una casa valorada en $ 800,000. Esa persona tiene $ 800,000 en activos, $ 440,000 en deudas y un valor neto de $ 360,000. Si el propietario saca un refinanciamiento de reembolso de $ 50,000, tendría $ 850,000 en activos, $ 490,000 en deudas y un valor neto de $ 360,000. Debido a que solo hubo un cambio en los activos y las deudas y no un cambio en el patrimonio neto, el IRS no considera los ingresos en efectivo extraídos.

Impuestos e intereses

Del mismo modo que puede cancelar el interés de su hipoteca sobre su préstamo primario, también puede cancelar intereses sobre refinanciaciones y segundas hipotecas. Si gastó parte del dinero que sacó en la reparación o renovación de su casa, puede cancelar el interés de la primera y la segunda hipoteca de hasta $ 1,000,000 de deuda. Si tomó el dinero y no lo gastó en su casa, aún puede cancelar el interés de su hipoteca sobre esta deuda con garantía hipotecaria hasta $ 100,000.

Vender su propiedad

Tomar refinanciaciones con devolución de efectivo podría afectar su factura de impuestos cuando venda su propiedad. El IRS le permite vender su casa y depositar hasta $ 500,000 en ganancias libres de impuestos si está casado y $ 250,000 si es soltero. Sin embargo, el IRS calcula su ganancia al restar su base de compra de su precio de venta. Imagínese una pareja casada que compró una casa en 1980 por $ 100,000 y continuó sacando dinero en efectivo a lo largo de los años. Hoy, su hogar vale $ 800,000 y deben $ 700,000 en su contra. Si bien recibirán $ 100,000 después de la venta, en realidad tienen una ganancia de $ 700,000 de los cuales $ 200,000 están sujetos a ganancias de capital.

Propiedades de inversión

Las propiedades de inversión operan de manera similar a las residencias personales, pero con dos grandes diferencias. El primero es que no existe ninguna limitación sobre cuánto interés puede reclamar contra el ingreso por alquiler, independientemente de lo que haga con el dinero del préstamo. El segundo es que no hay exclusión de ganancias de capital. Esto significa que si la propiedad en el ejemplo anterior fuera una inversión, el propietario obtendría una ganancia de $ 700,000, todo lo cual está sujeto a impuestos sobre ganancias de capital. Esto hace que las refinanciaciones de retiro de efectivo sean problemáticas para las personas que planean vender sus propiedades de inversión periódicamente.