¿Las tarifas de refinanciamiento hipotecario son deducibles de impuestos?

Refinanciar una hipoteca en términos más favorables puede ahorrarle miles de dólares a largo plazo. En el corto plazo, puede ser bastante costoso, con costos de cierre y otras tarifas de refinanciamiento que con frecuencia cuestan miles de dólares. Aunque sería útil si el Servicio de Rentas Internas le permitiera deducir esas tarifas de refinanciamiento, en la mayoría de los casos, solo son parcialmente deducibles.

¿Residencia o propiedad comercial?

Las reglas del IRS con respecto a las deducciones de propietario generalmente favorecen a las residencias personales, con la deducción de interés de la vivienda no disponible para los propietarios de la propiedad de alquiler. Cuando llega el momento de refinanciar una hipoteca, esas reglas cambian de opinión: si está refinanciando una propiedad de alquiler, puede deducir las tarifas de refinanciamiento como un costo comercial similar a deducir los costos de las reparaciones y el mantenimiento. Si está refinanciando su residencia personal, tendrá que soportar en gran parte esos costos sin la ayuda de una deducción.

Deducir puntos de re-fi

Si compra puntos - el proceso de hacer un pago inicial para reducir su tasa de interés - en su residencia personal, el IRS le permite deducir el costo de los puntos. Cuando refinancia, su deducción no es tan generosa como cuando compra una casa. En lugar de deducir el costo total de los puntos en el año que refinanció, debe amortizar el costo de los puntos durante la vigencia del préstamo y reclamar una cantidad proporcional cada año. Por ejemplo, si gastó $ 3,000 en puntos de compra en una hipoteca a 30 años, solo puede reclamar $ 100 o $ 3,000 / 30 durante la vigencia de su hipoteca refinanciada.

Costos de cierre y otras tarifas

Si está refinanciando su casa y está dispuesto a aceptar que los costos de cierre no son una deducción permitida, tiene un lado positivo en su situación: el IRS les permite a los compradores incluir los costos de adquisición y liquidación en su hogar cuando calculan cualquier capital gana impuestos por la venta de la casa. La base del hogar representa todos los costos necesarios para llevarlo a cabo, desde el precio de compra y los honorarios de financiamiento hasta los costos de la nueva construcción. Cuanto más alta sea la base de su hogar, menos impuestos sobre las ganancias tendrá que pagar si reúne los requisitos para obtener impuestos sobre las ganancias.

El punto de equilibrio

Antes de apresurarse y comprar puntos de su prestamista en un refinanciamiento, considere cómo planea manejar el préstamo. En términos generales, los puntos de compra solo rinden frutos si planea permanecer en la hipoteca por un tiempo prolongado. Si está refinanciando y planea una venta a corto plazo, la inversión puede no dar resultado. Calcular su punto de equilibrio, la cantidad de tiempo que le tomará ahorrar en los cargos por intereses para pagar el costo inicial de los puntos, puede ser difícil y basarse en muchos factores. Su banco o fuentes en línea pueden proporcionar una calculadora para determinar el punto de equilibrio.

Compartir en redes sociales: